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基金托管费一般是多少_基金托管费如何核算

时间:2016/8/8 14:08:26阅读数:212作者:未知

基金托管费一般是多少_基金托管费如何核算?基金托管费是托管银行收取的,我们在查询某个公募产品信息时,会发现这个产品总会有一个托管银行。那么为何不把资金直接放在基金公司,基金托管费一般是多少,基金托管费和管理费有什么区别呢?下面小编给大家介绍一下关于基金托管费的相关知识。

为何不把资金直接放在基金公司

第一点,为投资者的资金安全性考虑。中国资本市场历史虽然不长,但是起起伏伏经历种种,之前不乏证券公司挪用客户证券账户保证金的事情发生。之后,为了投资者资金安全考虑,就启用了现在的三方存管的模式。公募基金行业的发展要稍晚于证券行业,因此证券行业比较成熟的做法也被基金行业所借鉴。

第二点,对于基金估值的考虑。如果每天的基金估值只是由基金公司自己来做,很有可能会出现问题。因此为了对投资者负责,基金公司旗下每个产品每天做出的估值需要基金公司和托管行同时进行。比如长盛电子信息产业每天需要长盛基金公司中国银行用相同的估值方法同时对它进行估值,估出的基金单位净值是一致的,基金公司和托管行才能发布基金单位净值;如果估出的基金单位净值不一致,基金公司和托管行需要进行商量重新估算直到估出的基金单位净值一致,基金公司和托管行才能发布净值。

基金托管费一般是多少

基金托管费的收取与基金规模和所在地区有一定关系。通常基金规模越大,基金托管费用越低。基金业越发达的地区,基金托管费率也越低,新兴市场国家和地区的基金托管费率相对较高。托管费费率国际上通常为0.2%左右。我国目前的基金托管费年费率为0.25%。

基金托管费如何核算

1、本科目核算按基金契约和招募说明书的规定计提的基金托管费。

2、基金托管费的核算原则:

基金托管费应按照基金契约和招募说明书规定的方法和标准计提,并按计提的金额入账。

3、基金托管费的账务处理:

计提基金托管费时,借记本科目,贷记"应付托管费"科目;支付基金托管费时,借记"应付托管费"科目,贷记"银行存款"科目。

4、期末,应将本科目的借方余额全部转入"本期收益"科目,结转后本科目应无余额。

基金托管费和管理费有何区别?

基金管理费和托管费是管理人和托管人为基金提供服务而收取的报酬,是管理人和托管人的业务收入。管理费和托管费费率一般须经基金监管部门认可后在基金契约或基金公司章程中订明,不得任意更改。

基金管理费:是支付给基金管理人的管理报酬,其数额一般按照基金净资产值的一定比例,从基金资产中提取。基金管理人是基金资产的管理者和运用者,对基金资产的保值和增值起着决定性的作用。

基金管理费是基金管理人的主要收入来源,基金管理人的各项开支不能另外向基金或基金公司摊销,更不能另外向投资者收取。

基金托管费:是指基金托管人为基金提供服务而向基金或基金公司收取的费用。托管费通常按照基金资产净值的一定比例提取,逐日计算并累计,至每月末时支付给托管人,此费用也是从基金资产中支付,不须另向投资者收取。

基金的托管费计人固定成本。基金托管费收取的比例与基金规模和所在地区有一定关系,通常基金规模越大,基金托管费费率越低。新兴市场国家和地区的托管费收取比例相对要高。

以上就是关于基金托管费一般是多少_基金托管费如何核算的详细介绍,如需了解更多基金托管费一般是多少_基金托管费如何核算请关注安心贷基金栏目。 

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